Nos últimos anos o FGTS deixou de ser apenas uma reserva obrigatória para demissões sem justa causa: tornou‑se também fonte de lucro direto para o trabalhador. A partir de 2016, existe legislação que obriga parte dos ganhos do fundo a ser dividida entre cotistas, o que ajuda a melhorar o rendimento real das contas vinculadas.
Em 2024, o lucro obtido pelo fundo foi de R$ 13,6 bilhões. Desse montante, 95% serão distribuídos, ou seja, cerca de R$ 12,9 bilhões vão para os trabalhadores que tinham saldo em suas contas em 31 de dezembro de 2024.
Categorias de beneficiários e critérios de distribuição
Quem tem direito
Recebem o crédito todos os trabalhadores (ou ex‑trabalhadores) que mantinham saldo — ativo ou inativo — em conta do FGTS até 31 de dezembro do ano anterior, independentemente do valor.
Como é feita a divisão
O montante distribuído é proporcional ao saldo de cada conta nessa mesma data de referência. Para calcular o valor do lucro do FGTS, multiplica‑se o saldo em 31 de dezembro pelo índice que vigora, em 2024, esse fator é 0,02042919. Ou seja: para cada R$ 1.000,00, o trabalhador receberá aproximadamente R$ 20,43.
Quando será pago
A legislação exige que o crédito seja feito até 31 de agosto do ano seguinte ao exercício lucrativo. Em 2025, por exemplo, o crédito referente ao lucro de 2024 deverá estar depositado até 31 de agosto.
Rendimento do FGTS comparado à inflação e a outros investimentos
Como é calculado o rendimento tradicional
Originalmente, o FGTS rende 3% ao ano mais a Taxa Referencial (TR). Esse era o rendimento base antes da inclusão da parte do lucro distribuída aos cotistas.
Ganhos reais e inflação
Para 2024 o rendimento total do fundo — soma dos 3 % ao ano, da TR e da parcela do lucro — ficou em 6,05%. Esse percentual superou a inflação medida pelo IPCA (4,83%) no mesmo período.
Comparativo com poupança e outros
Embora o rendimento do FGTS esteja acima da inflação, continua inferior ao da poupança em muitos casos. A poupança, dependendo da taxa básica de juros (Selic), pode render mais quando os juros estão elevados. Para 2024, por exemplo, a poupança rendeu cerca de 6,41% em determinados períodos, o que supera os 6,05% do FGTS.
Aspectos legais e decisões judiciais relevantes
Obrigatoriedade de repartição
A Lei nº 8.036/90 prevê que parte do lucro do fundo deve ser distribuída entre os cotistas, conforme decisão do Conselho Curador do FGTS. O percentual pode variar, mas nos últimos anos tem sido alto, chegando a 95% em 2024.
Decisão do STF sobre correção mínima
O Supremo Tribunal Federal decidiu que a remuneração das contas do FGTS, incluindo rendimento legal e distribuição de lucros, deve garantir pelo menos reposição da inflação medida pelo IPCA. Caso o rendimento combinado fique abaixo do índice, o Conselho Curador precisa adotar medidas para compensar a diferença.
Como consultar e verificar se recebeu
Aplicativo e extrato
Para acompanhar, basta acessar o aplicativo FGTS ou o site oficial, consultar o extrato da conta vinculada e verificar se constou o crédito do lucro. O valor deve aparecer integrado ao saldo da conta.
Cálculo pessoal e simulações
Cada trabalhador pode fazer seu cálculo privado: verificar o saldo em 31 de dezembro do ano anterior multiplicado pelo índice aplicável (no caso de 2024, 0,02042919) para estimar quanto será recebido. Essa simulação ajuda a entender o ganho extra em cada conta.
Que fim dão os lucros do fundo
Uso para investimentos públicos
Parte dos ativos do FGTS é aplicada em habitação popular, saneamento, infraestrutura urbana e afins. Esses investimentos geram retorno que compõe o lucro do fundo. Em 2024 o fundo financiou mais de 600 mil unidades habitacionais, cumprindo papel de política pública.
Impacto para os trabalhadores
Quando esse lucro é distribuído, o trabalhador efetivamente obtém um rendimento maior, capaz de abater parte da perda causada pela inflação, algo que antes do resultado era preocupação constante dos cotistas.
Ganhos esperados para 2025
Com o histórico recente, as expectativas são de que o rendimento continue acompanhando ou superando a inflação, caso o desempenho dos investimentos do fundo se mantenha estável e o percentual de distribuição alto como neste exercício.
Caminhos adiante dos ganhos do FGTS
O FGTS deixou de ser apenas garantia trabalhista para se tornar instrumento de rendimento extra para quem mantém contas vinculadas ativas ou inativas. A exigência legal de distribuir lucros, a correção mínima pelo IPCA e o alto percentual de repasse em 2024 trazem alívio financeiro para muitos cotistas.
Embora o rendimento não se iguale ao de todos os investimentos individuais, ele oferece segurança institucional, liquidez nas hipóteses de saque previstas em lei e proteção contra as oscilações mais fortes do mercado.
Quem ficar atento ao saldo da conta no último dia do ano e entender o cálculo do índice pode prever melhor seu ganho pessoal.
